n.244 del 23.09.2015 periodico (Parte Seconda)

IL RESPONSABILE

sostituito in applicazione dell'art. 46 comma 2 della L.R. 43/01 nonché della nota n. NP/2013/0002926 del 8/3/2013 Responsabile del Servizio Mobilità urbana e Trasporto locale, Fabio Formentin 

(omissis)

determina:

1. di quantificare, riconoscere a favore di Trenitalia SpA l’importo complessivo di € 471.977,14 (€ 410.010,77 imponibile, € 61.966,37 IVA), a copertura degli oneri connessi alla gestione del sistema di integrazione tariffaria regionale, relativi ai periodi 1/1/2014-31/12/2014 e 1/1/2015-31/3/2015, in attuazione della deliberazione di Giunta Regionale n. 2116/2013 e degli artt. 4 e 5 della Convenzione rep. 4706/2014;
2. di imputare la spesa complessiva di € 471.977,14 (€ 410.010,77 imponibile, € 61.966,37 IVA) al n. 3083 di impegno sul cap. 43184 “Corrispettivi per il trasporto ferroviario di interesse regionale (art. 20 D.Lgs. 19 novembre 1997 n. 422, art. 31 LR 2 ottobre 1998, n.30” di cui all’U.P.B. 1.4.3.2.15260 del bilancio per l’esercizio finanziario 2015, che presenta la necessaria disponibilità;
3. di dare atto che in attuazione del D.lgs.n.118/2011 e ss.mm.ii., la stringa concernente la codificazione della Transazione elementare in relazione al suddetto capitolo di spesa, come definita dal citato decreto risulta essere la seguente:
   • Missione 10 - Programma 1 - Titolo 1 - Macroaggregato 4 - Codice economico U.1.04.03.99.999 – COFOG 04.5 - Transazioni U.E. 8 - SIOPE 1624 - C.I. spesa 3 - Gestione ordinaria 3
4. di liquidare, ai sensi della normativa contabile vigente e della DGR n. 2416/2008 e s.m., per i motivi esposti in premessa, che qui si intendono integralmente riportati, la somma complessiva di € 471.977,14 (€ 410.010,77 imponibile, € 61.966,37 IVA), a favore di TRENITALIA SpA, a saldo delle fatture indicate in premessa, dando atto che la spesa grava sull’impegno assunto con il presente provvedimento di cui alla lettera b) che precede;
5. di stabilire che, ad esecutività del presente provvedimento, la liquidazione disposta di cui alla lettera d) che precede, verrà registrata contabilmente ai sensi delle disposizioni previste dal D.Lgs. 118/2011 e ss.m..ii.;
6. di dare atto che:
   • per consentire l'attivazione della procedura dello “split payment” prevista dalla l. n.190/2014, art. 1, commi 629 lett. b) e c), 630, 632 e 633, l'importo dell'IVA dovuta, pari ad € 61.966,37, relativa alle fatture richiamate in premessa, verrà introitato sul capitolo 70404 “Imposta sul valore aggiunto trattenuta per gli adempimenti previsti dall'art. 1 commi 629, 630, 632 e 633 legge 23 dicembre 2014, n. 190” del bilancio per l'esercizio finanziario 2015;
   • il Servizio Gestione della Spesa Regionale provvederà, sulla base delle indicazioni che sono state fornite dal Decreto Ministeriale del 23 gennaio 2015 ad effettuare il versamento dell'importo di € 61.966,37 direttamente all'Erario, imputando la spesa sul capitolo 91404 “Versamento dell'imposta sul valore aggiunto trattenuta per gli adempimenti previsti dall'art.1, commi 629, 630, 632 e 633, L. 23 dicembre 2014, n.190” del bilancio per l'esercizio finanziario 2015;
7. di dare atto che, ai sensi della normativa contabile vigente e della deliberazione di Giunta regionale n. 2416/2008 e s.m., si provvederà alla richiesta di emissione del titolo di pagamento a favore TRENITALIA S.p.A., per l’importo di cui al precedente punto d);
8. di stabilire che ad esecutività del presente atto si provvederà, a erogare a favore di TRENITALIA S.p.A. la somma di € 410.010,77, in ragione della procedura dello “split payment” come previsto al punto f);
9. di dare atto che,secondo quanto previsto dal D.Lgs n. 33/2013 e ss.mm., nonché sulla base degli indirizzi interpretativi e adempimenti contenuti nelle delibere di Giunta regionale n. 1621/2013 e n. 57/2015, il presente provvedimento non è soggetto agli obblighi di pubblicazione ivi contemplati;
10. di pubblicare il presente atto, per estratto, nel Bollettino Ufficiale Telematico della Regione Emilia-Romagna.